Когда-то крупные суммы денег можно было вкладывать или в недвижимость, или покапать золото. И первый вид сделок, и второй не были доступны обычным людям. Сегодня все изменилось. Любой человек может выбирать из большого количества финансовых инструментов, куда направить лишние деньги.
Виды сделок с драгоценными металлами
Сделки с драгоценными металлами, речь о золоте (но банки также предлагают альтернативу: серебро, платину и палладий) можно заключить двумя способами:
- купить золотой слиток,
- открыть обезличенный металлический счет.
С драгоценными металлами сделки могут совершать только те банки, которые имеют соответствующую лицензию. Перед совершением сделки следует присмотреться к банку, узнать, имеется ли для сделки у него соответствующий документ.
Как купить драгоценный металл
Банки, которые работают со стандартными и мерными слитками золота, а также совершают сделки с драгоценными металлами, имеют соответствующую лицензию. Российские аффинажные компании, соблюдая действующие стандарты, изготавливают золотые слитки.
Золото можно приобрести в виде слитков, которые весят от 1-1000 г (серебро: 50-1000 г, палладий, платина: 5-100 г). Стоимость слитков обычно превышает цену котировок по обезличенным металлическим счетам (ОМС). Чем больше весит золотой слиток, тем доходнее цена за грамм. Нужно также помнить, что золотой слиток, который много весит, очень сложно продать. Банки заинтересованы в такой сделке, на большие слитки не всегда найдешь покупателя, поэтому они не в ходу. Покупая слитки необходимо этот момент учитывать.
В городах офисы банков сегодня находятся в шаговой доступности, однако не везде можно приобрести слиток золота. Для продажи драгоценного металла в физической форме банку нужно специализированное оборудование. Здесь нужно учесть еще один очень важный момент, есть коммерческие банки только продают драгоценные металлы. Количество таких банков превышает число тех, которые могут выкупить золотой слиток обратно.
При заключении сделки на драгоценный металл от физлица потребуют только паспорт. Индивидуальному предпринимателю (или другому юрлицу) нужно предъявить свидетельство («о постановке на учет в Инспекции пробирного надзора»). Сделку возможно заключить через представителя, кода представителю предоставляется нотариально заверенная доверенность.
К слитку прилагается еще одни атрибут — сертификат производителя драгоценного металла.
Сертификат необходимо сохранить, без него при необходимости банк не станет выкупать драгоценный металл, когда понадобиться его реализовать.
Стоит помнить еще один момент: все сделки с драгоценными металлами облагаются НДС, который составляет 20%. Банк, конечно же, предложит альтернативу, например, по заключении сделки на слитки перевести их на специальный счет (металлический счет ответственного хранения). НДС уплачивать в таком случае не нужно. Если же клиент забирает слиток на руки для хранения его вне банка налог все же придется заплатить. Когда возникнет потребность реализовать слиток, сумму, уплаченную за НДС, не возвратить.
ОМС
Обезличенный металлический счет – это инвестиционный продукт, который реализуют практически любые коммерческие банки по сделкам с драгоценными металлами.
На прибыль омс влияют котировки на драгметаллы, в которых открывается счет, то есть покупатель приобретает не сам драгметалл, а как бы курс на него. Открывать ОМС возможно в тех же четырех металлах, о которых говорилось выше.
Открытие счета и обслуживание чаще всего осуществляется бесплатно. Можно провести аналогию с депозитом (банковским вкладом).
При закрытии счета ОМС приобретатель может получить выдачу драгоценным металлом или наличными. Если расчет будет осуществляться деньгами, то приобретатель будет проводить операцию продажи/покупки счета в валюте/рублях, исходя из курса на текущую дату. При этом, при закрытии ОМС, владелец несет убытки. Так как разница между ценами на покупку/продажу в банках исчисляется в пару процентов.
В отличие от золотых слитков, ОМС не облагаются НДС. НДС (в 20%) возникнет только тогда, когда ОМС закрывается и для расчета вместо денег клиент предпочтет забрать слитки на руки.
Положительные стороны ОМС
Положительные моменты заключаются в высокой прибыли от драгоценных металлов. Но за плюсом следует и минус. Доходность таких счетов носит кратковременный и не долгосрочный период. ОМС выгодны для того, кто следит за курсами металлов, кто может отследить рост цен на золото, затем вовремя закрыть счет, чтобы избежать потерь. Например, в 2009 году выгода от сделок по ОМС составляла 20 и 30%, таков бы прирост цен и такую прибыль не сможет обеспечить ни один банковский вклад.
Минусы ОМС
Один из самых весомых минусов по сделкам с драгоценными металлами заключается в том, что на эти сделки не входят в ССВ (систему страхования вкладов).
При покупке драгоценных металлов или при открытии ОМС необходимо учитывать все плюсы и минусы этой системы. Если познакомиться с рынком драгоценных металлов и регулярно отслеживать их курс, то сделки по ним могут быть не только выгодными, но и сверх доходными.
